Cum evaluez performanța economico-financiară în Nexus ERP?

Pentru evaluarea performanței economico-financiare în Nexus ERP, folosește Analyst → Analiza economică → Analiza financiară. Pregătește datele contabile, alege rapoartele relevante și compară profitabilitatea, poziția financiară și numerarul pentru perioadele urmărite.

1. Stabilește obiectivul și perioada

Alege ce vrei să urmărești:

• profitabilitatea;
• lichiditatea și capacitatea de plată;
• gradul de îndatorare;
• eficiența utilizării activelor;
• evoluția vânzărilor și cheltuielilor;
• generarea de numerar.

În analiza financiară poți folosi comparații lunare, trimestriale, semestriale sau anuale. Alege perioada în funcție de obiectivul evaluării și de datele disponibile.

2. Colectează informațiile

Pregătește balanța de verificare, bilanțul, contul de profit și pierdere, situația fluxurilor de numerar și bugetul. Pentru explicarea variațiilor, sunt utile și scadențarele clienților și furnizorilor, situația stocurilor și cea a mijloacelor fixe.

În Nexus ERP:

1. Actualizează lunile analizate din Contabilitate → Contabilitate financiară → Colectez articole B.V. → Colectez.
2. Deschide Analyst → Analiza economică → Analiza financiară.
3. Selectează formularul, perioada și indicatorii pe care vrei să îi urmărești.

Pașii de utilizare a modulului sunt prezentați în documentația Analiza financiară.

3. Analizează evoluția și structura

Folosește Cont de profit și pierdere simplificat pentru venituri, cheltuieli și profit, respectiv Bilanț simplificat pentru active, datorii și capitaluri.

Analiza în dinamică

Compară separat cifra de afaceri, cheltuielile, profitul, creanțele, datoriile și numerarul. Variația absolută reprezintă diferența dintre valoarea curentă și cea anterioară.

Analiza structurală

Urmărește ponderea elementelor relevante în total: de exemplu, stocurile în total active sau datoriile curente în total datorii. Ponderea se calculează ca element / total × 100.

Aceste repere ajută la interpretarea rezultatelor; nu presupun că fiecare calcul este afișat automat în orice formular. Pentru opțiunile de analiză, consultă evaluarea performanței economico-financiare.

4. Calculează indicatorii principali

Alege formularele în funcție de întrebarea la care trebuie să răspundă evaluarea.

Rentabilitate

În Tablou financiar, urmărește marja netă și rentabilitatea activelor și a capitalurilor. Corelează rezultatele cu veniturile, cheltuielile și profitul din contul de profit și pierdere simplificat.

Lichiditate și solvabilitate

Analizează activele, datoriile și capitalurile din Bilanț simplificat. Pentru indicatorii de lichiditate și îndatorare, verifică formulele și indicatorii disponibili în formularul ales; nu sunt documentate aici setările fiecărui indicator.

Eficiență operațională

În Indicatori de eficiență, urmărește durata de încasare a clienților, durata de plată a furnizorilor și rotația stocurilor.

Echilibru financiar

Folosește Analiza echilibrului financiar pentru fondul de rulment, necesarul de fond de rulment și trezoreria netă.

Dacă ai nevoie de indicatori specifici societății, punctul de pornire este Analiza financiară → Adaug. Verifică pașii și formulele în documentația pentru definirea indicatorilor financiari personalizați.

5. Analizează fluxurile de numerar

Folosește formularul Cash flow și urmărește separat:

• fluxul de numerar din exploatare;
• investițiile;
• creditele și rambursările;
• dividendele;
• variația disponibilităților.

Profitul contabil nu este echivalent cu numerarul disponibil. Un profit în creștere, însoțit de flux operațional negativ și creanțe restante în creștere, este un semnal care necesită analiză suplimentară.

6. Compară rezultatele

Compară indicatorii cu perioada precedentă, bugetul și obiectivele conducerii. Pentru comparația buget versus realizat, utilizează:

1. Analyst → Analiza resurse → Buget venituri și cheltuieli — vezi documentația bugetului de venituri și cheltuieli.
2. Analyst → Analiza economică → Bugete plăți și încasări — vezi urmărirea execuției bugetare.

Dacă ai date comparabile despre sector sau concurenți, le poți folosi ca repere de interpretare. Nu este documentată aici preluarea automată a acestor date în Nexus ERP.

Nu interpreta indicatorii prin praguri universale: nivelurile relevante depind de sector, sezonalitate și modelul de finanțare.

7. Formulează diagnosticul și planul de măsuri

Sintetizează evaluarea într-un raport care să conțină:

• 5–10 indicatori esențiali;
• abaterile față de buget și cauzele lor;
• riscurile identificate;
• măsurile propuse, responsabilul și termenul;
• impactul estimat asupra profitului și numerarului.

Măsurile pot viza reducerea termenelor de încasare, renegocierea costurilor sau optimizarea stocurilor, în funcție de rezultatele analizei.

Disponibilitatea rapoartelor suplimentare trebuie verificată în versiunea și configurarea utilizată, pe baza documentației oficiale Nexus. Validează interpretarea contabilă și concluziile financiare cu un specialist.